iDeCo vs NISA
どっちが得？優先度診断
職業・年収・年齢・資金の目的を選ぶだけで、あなたが優先すべき制度を診断。iDeCoの年間節税額も即計算します。
| 項目 | iDeCo | NISA |
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※本ツールの試算は概算です。実際の税額・拠出上限は勤務先・加入制度の状況によって異なります。
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※本ツールの試算は概算です。実際の税額は控除額・扶養状況によって異なります。
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iDeCoとNISAの違いを正しく理解する
2つの制度の本質的な違い
iDeCoとNISAは「どちらも非課税で積み立てられる」という点が共通していますが、節税の仕組みが根本的に異なります。iDeCoは拠出時・運用時・受取時に税優遇があり、掛金が全額「所得控除」になるため所得税・住民税を払っている人ほど有利です。一方NISAは運用時の利益・配当が非課税になる仕組みで、拠出段階での節税はありません。
iDeCoが有利になるケース
所得税・住民税を合わせた税率が20%（年収400〜700万円程度の会社員が目安）以上の人は、iDeCoの節税効果が大きくなります。月2万円の積立でも年間4万8,000円の節税になり、20〜30年の積立期間で数百万円の節税効果が生まれます。老後資金が目的で60歳まで引き出す予定がない場合は、まずiDeCoを上限まで活用するのが基本戦略です。
NISAが適しているケース
NISAは引き出し制限がない点が最大のメリットです。住宅購入・教育費など60歳以前に使う可能性がある資金、iDeCoの拠出上限を超える余剰資金、専業主婦・主夫など所得税がかからない人の運用に適しています。2024年からの新NISAは年間360万円・生涯1,800万円の非課税枠があり、従来より格段に使いやすくなっています。
基本の優先順位
一般的な会社員の場合、①iDeCoを上限まで（月2万3,000円）→②余剰分をNISAへ、という順序が合理的です。ただし企業型DCに加入している場合は拠出上限が下がるため、最初からNISAをメインにする選択肢も検討する価値があります。